在二战前夕最后的平静岁月里，一种被称作"间谍"的人却格外活跃。英国、德国、苏联、美国、中国……这类隐形人似乎无处不在。在"魔王"结城中校的主持下，日本陆军成立了间谍培训学校"D机关"。在这里，所有成员都被灌输了与武士道精神相悖的最高原则：不许杀人，不许自杀！这样的组织自然成为各方势力的眼中钉，然而"魔王"以他魔术师般的高超手腕，交出了令人瞠目的谍战成绩单。东京、横滨、伦敦、上海，紧张刺激的谍战大戏就此展开！